자산건전성 분류, 추정손실, 회수의문까지 쉽게 알아보기

뉴스에서 “은행 고정이하여신비율 상승”, “추정손실 급증” 같은 표현들을 보면 무슨 뜻인지 쉽게 알기 어렵습니다.
오늘은 금융기관이 대출 건전성을 어떻게 평가하는지, 그 핵심인 자산건전성 분류 제도와 회수의문, 추정손실 같은 용어들을 쉽게 설명해드리겠습니다.

자산건전성 분류

은행이 대출 건강을 진단하는 방법

금융기관이 보유한 자산(주로 대출)에 대해 건전성 여부를 분석하여 불건전자산의 발생을 예방하고, 이미 발생한 불건전자산은 조기에 정상화시키기 위한 제도입니다.

감독당국의 기준에 따라 보유자산을 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류합니다.

은행이 돈을 빌려주면, 그 돈을 제때 돌려받을 수 있을지 항상 점검해야 합니다. 마치 병원에서 정기 검진을 하듯이, 은행도 대출 상태를 정기적으로 점검하는 것입니다.

건전성 분류의 목적

학교 성적표와 똑같습니다.

학생들의 성적을 A, B, C, D, F로 나누듯이, 은행은 대출을 5단계로 나눕니다.

선생님이 성적표를 보고 어떤 학생에게 더 신경 써야 할지 판단하듯이, 은행도 이 분류를 보고 어떤 대출에 더 집중해야 할지 결정합니다.

분류	상태	연체기간	특징	은행 조치
정상	매우 양호	없음 또는 1개월 미만	문제없이 상환 중	정상 관리
요주의	주의 필요	1개월 이상 3개월 미만	일시적 어려움 발생	모니터링 강화
고정	부실 시작	3개월 이상	회수 조치 필요	적극적 회수
회수의문	심각한 부실	3개월 이상 12개월 미만	회수 불확실	법적 조치 검토
추정손실	거의 불가능	12개월 이상	손실 처리 불가피	손실 처리 진행

돈을 돌려받을 수 있을지 의심스러운 단계

회수의문은 “이 돈을 돌려받을 수 있을까?” 하고 은행이 심각하게 고민하는 단계입니다.

차주의 재정 상태가 너무 나빠서 대출금 전액을 회수하기 어려울 것 같은 상황이죠.

친구에게 빌려준 돈을 받기 어려운 상황입니다.

친구가 “다음 달에 꼭 갚을게”라고 계속 미루다가, 이제는 전화도 잘 안 받고 어디 사는지도 모르겠는 상황과 같습니다.

돈을 전액 돌려받기는 어려울 것 같고, 그나마 절반이라도 받으면 다행이겠다 싶은 마음이 드는 단계입니다.

사실상 돌려받기 불가능한 단계

쉽게 말하면?

추정손실은 은행이 “이 돈은 못 받겠구나” 하고 포기 단계에 들어간 상태입니다.

회수불능이 확실해서 손실로 처리할 준비를 하는 것입니다.

망가진 물건을 버리기로 결정한 상황입니다.

고장 난 스마트폰을 수리하려고 여러 곳에 맡겨봤지만, 수리비가 새 폰 사는 것보다 비싸다는 걸 알게 되어 이제는 “수리는 포기하고 그냥 새로 사자”고 결정하는 단계와 같습니다.

은행도 “이 대출은 회수 포기하고 손실로 처리하자”고 판단하는 것입니다.